新京报讯（记者 王卡拉）今年以来，长春高新一直在筹谋收购公司控股子公司金赛药业股权事宜。11月11日，长春高新发布最新重组报告书，溢价12.76倍收购金赛药业29.5%股权。
作为国内生产重组人生长激素的龙头企业，金赛药业是长春高新最核心的子公司。历年的数据显示，金赛药业的营收从2012年的7.25亿元增长至2018年的31.96亿元，净利润亦从2.59亿元增长至2018年的11.32亿元；2019年上半年，金赛药业实现营收9.93亿元，净利润为8.23亿元；2017年-2019年上半年，其主营业务毛利率分别高达92.02%、92.95%和93.37%，展现出较好的盈利能力。截至2019年6月末，金赛药业还有15项在研产品，其中绝大部分是治疗用生物制品，除了以往关注的生长领域疾病外，还涉及到肿瘤相关的单抗研发。
目前，长春高新持有金赛药业70%股权，金赛药业创始人金磊持有24%股权，金赛药业自然股东林殿海持有6%股权。早在2012年，长春高新就曾计划收购金磊及林殿海合计持有的金赛药业30%股权，但最终宣告失败。今年2月25日，长春高新再次发布上述收购计划的公告，并申请停牌。不过从6月5日晚间发布的公告来看，长春高新拟收购金赛药业的股权从30%变为29.5%。
此次长春高新发布的最新版重组报告书显示，根据收益法评估结果，金赛药业母公司报表的所有者权益评估值约为202.32万元，评估增值约187.62万元，评估增值率为1276.44%。
以上述评估值为基础，扣除评估基准日后金赛药业拟进行利润分配的金额，交易各方确定金赛药业29.50%股权的交易作价为56.37亿元。长春高新拟以发行股份的方式支付交易对价的92.02%，即51.87万元；以发行可转换债券的方式支付交易对价的7.98%，即4.5亿元。其中，长春高新拟向金磊发行23261688股股份及450万张可转换债券，购买其持有的金赛药业23.50%股权；向林殿海发行6600641股股份，购买其持有的金赛药业6%股权。
同时，长春高新拟向不超过十名符合条件的特定投资者以非公开发行股份的方式募集配套资金不超过10亿元，在扣除本次交易中介机构费用后，将全部用于补充上市公司流动资金。上述发行股份及可转换债券购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提。
根据《业绩预测补偿协议》及其补充协议，金磊、林殿海作为业绩承诺方，承诺金赛药业2019年至2021年的扣非净利润分别不低于15.58亿元、19.48亿元、23.20亿元，三年累计实现的扣非后净利润不低于58.27亿元。
长春高新表示，收购子公司金赛药业少数股权，既可增加上市公司归属于母公司股东净利润，也有助于加强对金赛药业经营的各方面支持，能够进一步提升上市公司的盈利能力。业内认为，此次收购有助于增厚长春高新业绩，但因为收购的增值率也较高，一旦业绩承诺未能完成，或许会为以后的发展埋下隐患。
编辑 王鹿 校对 卢茜
