在6月18日的证监会新闻发布会上，证监会新闻发言人高莉宣布，证监会发布修订后的《证券市场禁入规定》（下称《规定》），自2021年7月19日开始实行。同时，高莉还回应了中介机构承担连带赔偿责任、审计市场开始出清部分会计所等市场热点问题。
修订后证券市场禁入规定发布 将信披违法造成恶劣影响列入终身禁入
《规定》的主要修订内容有三个方面。一是进一步明确市场禁入类型。将证券市场的禁入措施分为不得从事证券业务、证券服务业务、不得担任发行人的董事监事高级管理人员（以下简称“身份类禁入”），以及不得在证券交易所、国务院批准的全国性证券交易场所交易证券两类。执行单位可以结合实际选择单独适用或者合并适用相匹配的禁入类型。
二是进一步明确交易类禁入的适用规则。《规定》明确交易类禁入是指禁止直接或间接在交易证券的场所交易上市或者挂牌的全部证券（含证券投资基金份额），禁止交易的持续时间最长不超过5年。《规定》还对七类情形进行了除外规定，避免不同政策叠加碰头或者引发执法的次生风险。
三是进一步明确市场禁入的对象及适用情形。《规定》完善了禁入对象的涵盖范围，在适用情形方面，将信息披露严重违法造成恶劣影响的情形列入终身禁入情形，明确交易类禁入适用严重扰乱交易秩序或者交易公平的违法行为。
高莉表示，考虑到交易类禁入为新证券法增加的一类禁入措施，具有不同于身份类禁入的特殊性，证监会在充分借鉴境内外经验的基础上，审慎制定了相关的适用规则，对交易类禁入仅设置五年期限的上限，在上限内，执法单位可根据执法情况采取与之相匹配的禁入期限，以便于应对复杂多样的违法实际，确保该项制度平稳运行。
下一步，证监会将依法严厉打击各类资本市场违法行为，把严的执法主基调长期坚持下去，同时加大与司法机关协调配合，综合运用刑事、民事和行政追责手段，进一步提高违法违规成本。
对中介机构承担连带赔偿责任的判决表示尊重 将配合修改虚假陈述司法解释
近日，ST中安公告了涉嫌证券虚假陈述案件的二审判决结果，该案成为首例中介机构按比例承担连带赔偿责任生效的判决案例。
高莉表示，证监会注意到在个别案件中，法院判决相关中介机构按比例承担连带赔偿责任，这是法院根据个案事实依法做出的判决，对此证监会予以尊重。
下一步证监会将结合实际情况，不断完善保荐机构、会计师事务所、律师事务所等中介机构参与证券业务活动的具体业务规则，细化相关工作流程和标准，进一步厘清各主体的责任边界，努力形成各司其职、各负其责同时相互制约的机制，为法院在个案中准确判断相关机构的过错程度及勤勉尽责情况提供助力。
证监会还将积极配合最高人民法院修改虚假陈述的司法解释，推动和完善相关司法制度建设。
执业质量差的会计所开始出清 瑞华所“无客户可审”
瑞华会计师事务所因康得新、华泽钴镍等多起审计失败案件，被证监会行政处罚或者立案稽查，其2020年上市公司审计客户仅有一家。
高莉表示，当前在市场内生机制和监管外部制约共同作用下，我国证券审计市场逐步形成了优胜劣汰、有进有出的良好生态。一方面，市场主体选聘审计机构的决策趋于科学、理性，更加看重审计机构的质量和声誉，执业质量差、内部管理混乱的会计师事务所也逐步从证券审计市场开始出清。另一方面，会计师事务所也逐渐改变了发展理念，同时完善管理模式，不断提高执业质量。
下一步，证监会将继续坚持相关方针和政策，从严打击审计的违法违规行为，推动提高证券审计市场的透明度，净化市场生态，促进会计师事务所和相关中介机构更好发挥看门人职责，切实保障资本市场财务信息披露质量。
证监会将适时启动其他类型财务顾问机构备案的评估工作
近期，证监会公示了首批两家证券投资咨询机构从事上市公司并购重组财务顾问业务的备案信息。
高莉表示，经审阅，两家公司的备案材料符合规定，有多年拟备案业务的展业经验，证监会同意其备案。
根据相关规定，该备案是财务顾问机构从事证券服务业务的事后备案，备案不构成监管部门对财务顾问机构的业务能力、执业水平、合规状况的认可。财务顾问机构在从事重大资产重组等七类上市公司的并购重组财务顾问业务时，必须严格遵循证券法等相关法律法规，按照证监会及相关交易场所的要求，勤勉尽责，提升执业水平。
高莉表示，证监会及交易所将不断完善相关制度规则，强化对财务顾问业务的日常监管。同时，在做好证券投资咨询机构从事财务顾问业务备案的基础上，证监会将会同交易所、证券业协会等单位，适时启动其他类型财务顾问机构备案的评估工作。
广期所加快碳期货市场建设 条件成熟时将推出碳排放权相关期货品种
全国碳现货市场将于6月底上线，广期所承担着碳期货上市的工作。
高莉表示，碳排放权期货是碳交易产品体系的重要组成部分，发展碳期货市场有利于进一步提高碳定价效率。当前全国碳排放权现货市场启动在即，为配合碳现货市场的发展进程，证监会积极指导广期所加快推进碳期货市场的建设。
广期所自筹建以来，高度重视碳期货品种的研发工作，持续关注碳现货市场的运行和相关制度建设，密切联系行业企业，紧贴现货市场的实际需求，积极开展了碳排放权期货合约规则的研究。下一步，证监会将指导广期所开展调研论证，完善合约规则设计，在条件成熟时，研究推出碳排放权相关期货品种。
证监会对上海瀛翊违规减持立案调查 后续将依法处理
对于上海瀛翊涉嫌违规减持一事，高莉回应称，上海瀛翊在未进行预披露的情况下减持股票，违反了其在公司首发上市、相关股票上市流通时所作的承诺，涉嫌违反证券法中董监高违法减持股票的规定，6月16日证监会决定对上海瀛翊违规减持一事立案调查，后续也将依法处理。
高莉表示，上市公司股东和董监高应当严格遵守有关上市公司股份转让的相关规定，切实履行相关承诺。
新京报贝壳财经记者 顾志娟 编辑 陈莉 校对 李铭
